De tre redovisningsbyråerna har medgett att de överträtt delar av regelverket, men förstår inte själva i vilken omfattning eller på vilket sätt Länsstyrelsen bedömt deras regelbrott och räknat fram böterna. Med hänvisning till regelverkets otydlighet och bristen på transparens i tillsynen har byråerna överklagat Länsstyrelsens beslut i alla instanser hela vägen upp till Högsta förvaltningsdomstolen (HFD).

Den 27 februari meddelade HDF att de inte beviljas prövningstillstånd och att tidigare beslut därför står fast. De tre byråerna måste därför betala sina sanktionsavgifter på 400 000 kronor, 500 000 kronor respektive 2 800 000 kronor. Du kan läsa mer om detta i tidningen konsulten.

Bättre göra för mycket

Det är inga småsummor det rör sig om och de tre byråernas kamp visar att rättsväsendet visar ingen nåd vid försummelse, glömska, feltolkning eller kanske till och med sjukdom. Även om du som drabbas av böter inte begått något brott, utan "bara" missat att fylla i vissa uppgifter. Vår slutsats och rekommendation är att det är bäst att vara överambitiös i efterlevnaden av penningtvättslagen och Länsstyrelsens föreskrifter. I alla fall till dess regelverket blivit glasklart och omöjligt att feltolka.

På SFR arbetar vi kontinuerligt med att förbättra vår kunskap och dokumentation samt bevaka juridiken och frågeställningarna kring penningtvätt för företagsmäklare. Vi för också en dialog med Bolagsverket om kategoriseringen av rapporteringsskyldiga till penningtvättsregistret. Under hösten hade vi även möten med Länsstyrelsen där mäklarens roll och skyldigheter kring penningtvätt diskuterades.

Under dessa möten framkom bland annat att Länsstyrelsen endast granskar den dokumentation som företagsmäklare ska producera i enlighet med Länsstyrelsens föreskrifter. Övriga penningtvättsfrågor hanteras av Finanspolisen. Länsstyrelsen får inte heller ge exempel på godtagbar dokumentation eller ta fram specifika instruktioner till företagsmäklare/SFR.

Dokumentation kring Allmän riskbedömning hjälper mäklarna göra rätt

Med anledning av detta bad styrelsen KRZYMOWSKI Advokater att ta fram en dokumentation för Allmän riskbedömning i enlighet med Länsstyrelsens nya föreskrifter kring penningtvätt. De nya föreskrifterna, som trädde i kraft den 1 juli 2024, innebär bland annat att kraven på den allmänna riskbedömningen har stärkts.

Dokumentationen (ca 30 sidor) kostar 5 000 kr, exkl. moms, för SFR:s medlemmar. Detta inkluderar 1,5 tim genomgång med KRZYMOWSKI Advokater via Teams vid ett antal tillfällen per år. 

Kedjorna Exitpartner, Företagsförmedlingen och Länia har köpt dokumentation och genomgång för sina medlemmar. 

Du som inte tillhör dessa kedjor kan beställa dokumentationen via info@sfrmaklare.se